广西科技商贸高级技工学校 

2025年度部门决算

目    录

第一部分：广西科技商贸高级技工学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西科技商贸高级技工学校2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西科技商贸高级技工学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西科技商贸高级技工学校概况

一、本部门职责

学校创办于1979年，是一所由广西壮族自治区供销合作联社直属管理、广西壮族自治区人力资源和社会保障厅业务主管、广西壮族自治区财政全额拨款的全日制综合性高级技工学校、自治区重点技工学校、自治区四星级中等职业学校。学校由柳州、柳江、柳北、三合4个校区和贵港分校以及3个产融基地组成。学校办学特色鲜明，开设有汽车维修、新能源汽车制造与装配、工业机器人应用与维护、无人机应用技术、机电设备安装与维修、药物制剂、老年服务与管理、电子商务、计算机广告制作、幼儿教育、烹饪(中式烹调)、铁路客运服务等23个专业,拥有国家级高技能人才培训基地2个，自治区级高技能人才培训基地1个,自治区示范特色专业及实训基地3个，自治区农民工培训实训基地3个，自治区职业教育培训基地1个，产教融合实训基地2个，工业机器人专业被人社部确立为“全国职业院校第三批一体化课程改革试点"专业。

学校的主要职能是贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法律、法规，全面实施素质教育。适应经济结构调整、技术进步和劳动力市场变化，制定有利于我区重点产业发展的人力资源需求规划、优化职业学校的专业设置，加强专业化建设，大力加强技术型人才的培养和培训。加强舆论宣传，结合《职业教育法》的贯彻执行，通过多种形式，大力宣传技工学校在经济发展和劳动就业中的地位和作用，宣传优秀技工工人是国家经济建设的重要人才，增加社会各界对机构改革学校教育的认识，并利用学校教学资源完成职业技能培训、鉴定工作。

二、机构设置情况

学校是公益二类事业单位。学校设立6个职能科室，分别为：办公室、教务科、总务科、学生科、招生就业科、保卫科。

  第二部分：广西科技商贸高级技工学校2025年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(详见附件：广西科技商贸高级技工学校2025年度部门决算公开附表) 

第三部分：广西科技商贸高级技工学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入15100.78万元，其中本年收入13771.30万元，较2024年度决算数增加775.92万元，增长6%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入9302.71万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加370.5万元，增长4.1%，主要原因是：工资性支出增加，在校生人数增加，生均经费及助学金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入1439.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数减少209.77万元，下降12.7 %，主要原因是：学生人数减少并有部分学生欠交住宿费、实训材料费。

5.经营收入0万元。

6.其他收入3028.75万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：如：短期就业培训、SYB培训、企业培训券培训、新型学徒制培训、职业技能鉴定业务收入，较2024年度决算数增加615.19万元，增长25.5%，主要原因是：本年度短期就业培训、SYB培训、企业培训券培训、新型学徒制培训、职业技能鉴定业务人数下降，收入亦有所减少。。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余1329.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加155.68万元，增长13.26%，主要原因是：①财政资金国家助学金（中央资金）288.42万元结转至本年使用。②部分培训班尚未结束培训，还不能支付的培训耗材费、课酬、班级管理等费用比上年减少。

（二）本部门2025年度总支出15100.78万元，其中本年支出14562.11万元,较2024年度决算数增加1722.42万元，增长13.41%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）13911.25万元：主要用于教育事务支出，即技校教育支出。

较2024年度决算数增加1668.41万元，增长13.62%，主要原因是：本年短期培训、技能鉴定业务及承办各类技能大赛项目增加，成本随之增加。

2.社会保障和就业支出（类）540万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、高技能人才培养补助支出。

较2024年度决算数增加89.01万元，增长19.74%，主要原因是：高技能人才培养项目支出增加。

3.卫生健康支出（类）41.26万元：主要用于在职人员的医疗保险支出。

较2024年度决算数减少31.87万元，下降43.58%；主要原因是：单位自筹的公务员医疗补助2024年在本科目列报，2025年调整为不在本科目反映，造成本类支出年度间发生变动。

4.住房保障支出（类）63.48万元：主要用于公积金支出。

较2024年度决算数减少3.14万元，下降4.71%；基本持平。

5.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

6.年末结转和结余538.67万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少790.81万元，下降59.5%，主要原因是：①财政资金国家助学金（中央资金）288.42万元结转至本年已使用完毕。②部分培训班尚未结束培训，还不能支付的培训耗材费、课酬、班级管理等费用比上年减少。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西科技商贸高级技工学校2025年度一般公共预算财政拨款支出9591.13万元，较2024年度决算数增加947.34万元，增长10.96%。其中：基本支出3882.63万元，项目支出5708.51万元。

广西科技商贸高级技工学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8770.25万元，支出决算为9591.13万元，完成年初预算的109.36%。

（一）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为8262.57万元，支出决算为9068.77万元，完成年初预算的109.76%。主要用于教育事务支出，即技校教育支出。预决算差异原因为：年初预算批复后,年中追加免学费补助支出、国家助学金及奖学金支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  事业单位离退休支出（项）年初预算为18.31万元，支出决算为19.83万元，完成年初预算的108.30%。主要用于事业单位改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员春节慰问费、退休人员补贴支出。预决算差异原因为：年初预算批复后,年中追加本年办理退休4人的“改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助”支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为84.64万元，支出决算为84.64万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）年初预算为300万元，支出决算为300万元，完成年初预算的100%。主要是拨付的用于自治区级高技能人才基地建设项目的资金。

（五）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为7.05万元，主要用于按规定开支的退休死亡人员遗属的一次性抚恤金。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为41.26万元，支出决算为41.26万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本医疗保险支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为63.48万元，支出决算为63.48万元，完成年初预算的100%。主要用于职工公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3882.63万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1135.86万元，完成年初预算的117.97 %。预决算差异原因为：年中工资调标等人员工资增加及新入编人员增加,年中追加经费所致。

（二）商品和服务支出2310.1万元，包括办公费38.46万元、印刷费40万元、水费102.06万元、电费 264.33万元、邮电费25万元、差旅费106.11万元、维修（护）费 149.12万元、租赁费503.09万元、专用材料费111.84万元、劳务费800万元、工会经费11.6万元、其他交通费用125万元、其他商品和服务支出33.51万元。完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出436.66万元，完成年初预算的102%。

 四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西科技商贸高级技工学校2025年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西科技商贸高级技工学校2025年度没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西科技商贸高级技工学校2025年度没有财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额214.45万元，其中：政府采购货物支出173.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40.49万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额190.21万元，占政府采购支出总额的88.70%，其中：授予小微企业合同金额146.53万元，占授予中小企业合同金额的77.04%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额 86.34%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.79%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2025年度部门预算数5072.21万元，执行数5708.51万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我校围绕2025年度部门整体预算执行与成效，以年初预算方案为基准，采用定量分析与定性评价相结合的方式，从预算管控、资金效能、业务产出与效果等维度，对整体支出进行全流程、系统性自评，确保评价结果真实反映学校年度资金使用与发展成效。资金使用过程中坚持以服务教育教学为中心，以保障正常开展各项教育教学活动为重点，为学校日常运转、技能人才培养提供有力保障，做到厉行节约、严控成本。随着学校“双优”建设、办学条件达标建设、各专业实训室设备配置等一系列项目的陆续实施，优化了我校教育资源配置，办学硬件条件得到进一步改善。工资福利按时足额发放，保障教职员工合法权益；强化校本教研与教师培训经费保障，为教师提供更多学习提升机会，教师专业化水平和综合素质持续提高，助推学校教育教学高质量发展。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目14个，项目支出总额5708.51万元。其中，本级项目14个，本级项目支出5708.51万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金5295.7万元，占项目总数比例92.86%，占项目支出总额比例92.77%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金412.81万元，占项目总数比例7.14%，占项目支出总额比例7.23%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别学生资助类项目受在校家庭经济困难学生实际人数波动影响，预算执行和年初测算存在偏差，追加技工院校学生国家助学金（中央资金）受受助学生规模下降，项目执行未达预期；部分项目财政拨款预算调整幅度较大，主要为年中上级追加奖助类补助资金，依规办理预算调剂，出现执行数大于年初预算的情况。二是部分项目预算编制精细化水平有待提升，项目全过程管理仍需完善，绩效指标测算预判不够充分，项目实施过程中需要进一步加强与上级主管部门沟通对接。下一步改进措施：一是切实做细做实预算编制工作，充分开展单位业务情况调研，科学测算资金需求，提升预算编制合理性；强化预算执行监控，加快资金支出进度，减少资金结转结余。二是进一步建立健全财务及项目管理制度，规范财政资金使用管理，落实内控管理要求。三是加强财会及项目管理人员业务培训，高质量完成年度预算、决算编报工作。四是强化项目实施全流程跟踪监控，落实全过程绩效监控，及时纠偏项目实施中的问题，保障各项目绩效目标落地见效。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，现代职业教育质量提升计划资金（办学条件达标建设）项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为240万元，执行数为240万元，完成预算的100%。本项目依据职业教育办学条件达标相关政策要求，用于学校实训教学设备购置，补齐实训硬件短板，保障实训教学开展，助力技能人才培养。

项目绩效目标完成情况：一是完成实训教学设备采购与配置，完善专业实训教学硬件条件；二是更新实训设备投入课堂使用，保障实训课程正常开设，实训教学供给能力得到提升；三是助力学校专业内涵建设，服务技工院校技能人才培养，较好达成项目产出与社会效益目标。

自评发现的主要问题及原因：项目资金执行到位，年度绩效目标全部完成。但财政资金购置实训设备的使用效益跟踪评价机制尚不完善，对设备开课利用率、实训产出效果缺少系统化统计分析。下一步改进措施：一是完善实训设备运维管理制度，落实设备日常维护保养，保障设备完好率，充分发挥设备使用效能。二是健全实训资产效益跟踪台账，定期统计实训开课及设备使用情况，把硬件投入转化为人才培养质量提升；加强项目全过程监管，保障财政专项资金安全规范使用，切实把职业教育专项政策落到实处。

3.部门绩效评价结果。

本年度未组织开展重点项目部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

无

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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